但在我國，并未開征遺產稅，因此，理財規劃師在制訂遺產規劃時首先要考慮如何將遺產正確地分配給客戶希望的受益人，而不是減少納稅額，即使在遺產稅率較高的國家，理財規劃師也不能過于強調遺產稅的影響。因為客戶的目標和財務狀況在不斷變化，如果為了降低納稅額而采用許多減低遺產規劃可變性的遺產管理工具，可能會導致客戶的目標最終無法實現。遺產規劃目標的確定，是一個完善的遺產規劃書的核心，通常要由理財規劃師通過與客戶面談的方式來了解其遺產規劃的目標。遺產規劃的目標主要包括以下幾點。確定誰將是遺產所有者的繼承人(或者受益人)，以及每位受益人獲得的遺產份額。確定遺產轉移的方式。在與遺產所有者的其他目標保持一致的情況下，將遺產轉移的成本降到最低水平。為遺產提供足夠的流動性資產以償還其債務。保持遺產規劃的可變性。確定由誰來清算遺產，這涉及選擇遺囑執行人的問題。規劃慈善贈予。當然，每個客戶的情況不相同，目標也就存在差別。理財規劃師應該在與客戶的溝通中更深人地了解客戶期望，并將其目標的具體內容明確下來，在制定理財規劃時加以綜合考慮。更新時間：2020-05-19  17:00