近日，工行信用卡將取消全額罰息的消息引起持卡人關注，不少持卡人表示，只知道信用卡有免息期，對于信用卡的循環利息、滯納金和超現費等名目眾多的收費是怎么來的卻是一頭霧水。

　　免息期怎么算

　　業內人士介紹，刷卡消費類交易，從銀行記賬日至到期還款日之間為免息期。如張小姐信用卡賬單日為每月18日，如果8月19日刷卡，該筆記錄結算在9月18日賬單上，10月8日最后還款日全額還款即享受了最長50天免息期（8月19－10月8日）。如8月18日消費，在9月7日最后還款日全額還款，只有20天的免息期。就是賬單日當天刷卡享受最短免息還款期；賬單日后一天刷卡消費，享受最長免息還款期。

　　循環利息怎么算

　　國際通行的信用卡計息方式有兩種：全額計息和按未清償部分計息。目前大部分銀行采取的是全額計息方式，持卡人如果在免息還款期內不能全額還款，即便只有1分錢，銀行也會按當期賬單的全額計息，每天萬分之五，按月計算復利。

　　如張先生賬單日為每月5日，到期還款日每月23日。1月30日購買筆記本電腦花1元，2月5日賬單上“本期應還金額”為1萬元，“最低還款額”為1000元。若2月23日前全額還款1萬元，則3月5日的對賬單中循環利息為零；若2月23日前只償還最低還款額1000元，則3月5日對賬單中的循環利息為：10000元×0.05%×24天（1月30日至2月23日）+9000元×0.05%×10天（2月23日至3月5日）=165元。

　　工行此次打破了這一慣例：持卡人若按照最低還款額規定還款的，發卡機構只對未清償部分計收從銀行記賬日起至還款日止的透支利息。如2月23日已還的1000元可以享受免息還款待遇，只有未歸還的9000元計從記賬日至還款日的利息需支付。

　　滯納金怎么算

　　常見的滯納金計算方法是，未能在到期還款日（含）前償還最低還款額，應支付所用款項從記賬日起至還款日止的透支利息外，還按照最低還款額未還部分的一定比例支付滯納金。比例由人民銀行規定，為最低還款額未還部分的5%。

　　如張先生本期賬單最低還款額為1000元，而在最后到期還款日僅還款500元，少還500元，那就要支付滯納金25元。計算公式：25=（1000－500）×5%（注：部分銀行對人民幣賬戶最低收取人民幣10元，美元賬戶最低收取1美元）。

　　多筆消費部分還款付息怎么算

　　有讀者提出疑問，照工行新的計息方法，如果一天內有取現和多筆消費，部分還款后該如何計息？工行人士表示，將按最有利于持卡人原則計算。工行信用卡賬單日統一為每月1日，還款日為每月25日。還款金額按上期賬單欠款、取現金額、當期賬單欠款的順序入賬償還。當期賬單中，按交易時間償還，不夠的再按差額收利息。

　　假設張先生2008年12月賬單1000元，今年1月25日取現500元，另還款1000元，且當月沒有另外還款，則1000元算償還12月賬單。1月26日張先生刷卡消費800元，當天還款1000元，則先還取現500元，剩下500元償還當期賬單的800元。

　　如果張先生在1月2日、10日、20日分別刷卡消費1000元，2月25日只償還了2000元。按照原來的計息方式，三筆消費均要從各自的記賬日起計算利息。按新章程，則只需以20日消費的1000元為本金計算利息。