存款保險(xiǎn)制是對(duì)商業(yè)銀行等存款類金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)處置的一項(xiàng)制度安排，存款保險(xiǎn)制度主要指存款類金融機(jī)構(gòu)向存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)繳納保費(fèi)購(gòu)買存款保險(xiǎn)，當(dāng)金融機(jī)構(gòu)發(fā)生支付危機(jī)或倒閉時(shí)，對(duì)被保護(hù)的存款或其他金融資產(chǎn)提供部分或全部支付保障的一種制度。存款保險(xiǎn)制度與政府直接救助金融機(jī)構(gòu)相比較，存款保險(xiǎn)制度的優(yōu)勢(shì)在于，通過(guò)存款保險(xiǎn)制度建立市場(chǎng)化的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制，市場(chǎng)、股東和存款人合理分?jǐn)傄蚪鹑跈C(jī)構(gòu)倒閉而產(chǎn)生的財(cái)務(wù)損失。

  存款保險(xiǎn)制度是金融安全網(wǎng)的有機(jī)組成部分，在維護(hù)金融穩(wěn)定方面發(fā)揮著重要作用。但是存款保險(xiǎn)制度并不是包治百病的靈丹妙藥，道德風(fēng)險(xiǎn)便是其中一個(gè)副產(chǎn)品。存款保險(xiǎn)制度銀行可能傾向于從事風(fēng)險(xiǎn)更高、利潤(rùn)更大的業(yè)務(wù)，儲(chǔ)戶在選擇存款銀行時(shí)也不再那么謹(jǐn)慎，有關(guān)機(jī)構(gòu)也可能放松監(jiān)管職能。任何一個(gè)制度都有弊端，但是我國(guó)主動(dòng)設(shè)立存款保險(xiǎn)制度總比美國(guó)在經(jīng)濟(jì)大蕭條的時(shí)候被動(dòng)設(shè)立要好。儲(chǔ)戶是銀行的債權(quán)人而不是股東，他們不應(yīng)承擔(dān)金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)的無(wú)限責(zé)任。

  目前銀行破產(chǎn)的可能性不大，因?yàn)椴涣假Y產(chǎn)率沒(méi)那么高，而且我國(guó)對(duì)銀行資本充足率的要求相當(dāng)高。不過(guò)仍需注意到，近年來(lái)存款保險(xiǎn)制度中小法人金融機(jī)構(gòu)快速壯大，在地方經(jīng)濟(jì)金融發(fā)展中占據(jù)越來(lái)越重要的市場(chǎng)地位，但管理和市場(chǎng)等方面的諸多因素導(dǎo)致中小金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題非常突出，其風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避及市場(chǎng)退出已成為當(dāng)前一項(xiàng)不可避免的議題。因此，建立我國(guó)金融機(jī)構(gòu)存款保險(xiǎn)制度是防范風(fēng)險(xiǎn)、應(yīng)對(duì)危機(jī)的必由之路，金融機(jī)構(gòu)市場(chǎng)的退出機(jī)制也將讓中小金融機(jī)構(gòu)面臨更大考驗(yàn)。